企业内部控制流程手册
图书信息
书 名: 企业内部控制流程手册
作者：许国才
出版社：人民邮电出版社
出版时间： 2010-1-1
ISBN: 9787115218292
开本： 16开
定价: 65.00元
内容简介本书采用“管理流程+业务流程+核心流程+支持流程”的表现形式，将企业内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容全部融入到内控流程的描述中，涵盖了22类企业内部控制工作事项的流程设计内容，是一本以流程为中心的实用手册。
本书适用于企业构建、评估、规范、优化内部控制系统，也适合管理咨询师、培训师、会计师、高校相关专业师生以及其他欲掌握内部控制流程知识的人士阅读。
作者简介许国才，毕业予西安石油大学经济管理学院会计学专业。长期致力于大型跨国企业财务管理和纳税筹划的研究与实践，具有丰富的财务税收理论知识和实践经验。现任中国石油长城钻探工程公司国际钻井公司总会计师。1999—2009年曾被派驻南美洲和非洲从事大型石油钻井项目财务管理工作。历任海外石油钻井项目财务经理、财务总监等职。
图书目录第1章企业内部控制流程——资金
1.1资金与授权批准控制
1.2现金和银行存款控制
1.3票据及有关印章控制
第2章企业内部控制流程——采购
2.1请购审批与预算控制
2.2采购与采购验收控制
2.3付款与采购账款控制
第3章企业内部控制流程——存货
3.1存货与授权批准控制
3.2存货验收与保管控制
3.3领用发出与盘点控制
第4章企业内部控制流程——销售
4.1销售与授权审批控制
4.2销售发货与合同控制
第5章企业内部控制流程——工程项目
5.1工程项目与授权批准控制
5.2工程项目评价与发包控制
5.3工程项目概预算控制
5.4价款支付与实施控制
5.5竣工验收与决算控制
第6章企业内部控制流程——固定资产
6.1资产管理与审批控制
6.2资产取得与验收控制
6.3资产使用与维护控制
6.4资产处置与转移控制
第7章企业内部控制流程——无形资产
7.1无形资产审批与业务控制
7.2资产取得与验收控制
7.3资产保全与处置控制
第8章企业内部控制流程——长期股权投资
第9章企业内部控制流程——筹资
第10章企业内部控制流程——预算
第11章企业内部控制流程——成本费用
第12章企业内部控制流程——担保
第13章企业内部控制流程——合同
第14章企业内部控制流程——业务外包
第15章企业内部控制流程——对子公司的控制
第16章企业内部控制流程——财务报告编制与披露
第17章企业内部控制流程——人力资源
第18章企业内部控制流程——信息系统
第19章企业内部控制流程——衍生工具
第20章企业内部控制流程——企业并购
第21章企业内部控制流程——关联交易
第22章企业内部控制流程——内部审计