资本与加权风险资产比率
资本与加权风险资产比率是按照银行资产风险程度的不同，将全部资产划分成几类，然后确定各类资产的风险权数和应保持的资本比率，分别确定资本需要量，然后将其加总，作为银行的最适资本量。该比率是“巴塞尔协议”所倡导的对资本的要求比率，为国际上大多数国家承认。根据“巴塞尔协议”，商业银行的资本分为核心资本和附属资本。
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什么是资本与加权风险资产比率资本与加权风险资产比率的计算公式参考文献
什么是资本与加权风险资产比率核心资本由股本和公开储备组成，附属资本由未公开储备，重估准备，普通呆账贷款准备金和带有债务性质的资本券，长期次级债务组成。同时，该协定规定按风险加权计算风险资产，将资产分为五类，相应设置了五个风险权数，对表内和表外的资产项目均按其对应风险权数加权。
资本与加权风险资产比率的计算公式风险权数(风险系数)：0%、10%、20%、50%、100%；
表内风险资产=表内资产×风险权数；
表外风险资产=表外资产×信用转换系数×表内相同性质资产的风险系数；
总风险资本比率=资本／加权风险资产
=(核心资本+附属资本)/(表内风险资产+表外风险资产)
=一级资本比率+二级资本比率
巴塞尔协议要求商业银行的核心资本占资本总额的最低比率为50％，附属资本不能超过核心资本，附属资本中长期次级债务不能超过核心资本的50％。同时还规定，从事国际业务的商业银行的总风险资本比率应当达到8％，其中一级资本比率不低于4％，否则表明该银行资本不足，可能会导致经营风险，危及银行安全。
参考文献张艳.《商业银行经营管理》[M].清华大学出版社,2006